107年7月27日第2屆第 7次臨時董事會通過
第一條 (目的)
本公司主要業務為有價證券經紀業務、自營業務及承銷業務，係屬資產擁有人，運用自有資金進行投資。為善盡機構投資人之責任，特訂定本政策。
第二條 (盡職治理原則)
本公司依據證券期貨相關法規及公司內部控制制度，訂定買賣政策及相關處理程序作為盡職治理政策，包括對下列作業之遵循：
一、依據「證券商管理規則」，本公司經營自行買賣有價證券業務或出售承銷所取得之有價證券，訂定買賣政策及相關處理程序，除主管機關另有規定外，買賣之分析、決策、執行、變更及檢討等作業程序應納入內部控制制度。
二、依據「證券商公司治理實務守則」，本公司於執行投資時，考量被投資標的發行公司之公司治理情形，以為投資參考之規範。
三、依據「證券商內部控制制度標準規範」規定，本公司業務人員除依公司買賣政策外，應經常對投資標的公司之經濟、金融、產業加以分析研究，並依此做成買賣分析，以作為買賣決策之依據。
四、依據「機構投資人盡職治理守則」，本公司考量投資之目的、成本與效益，決定履行盡職治理行動方式。
第三條 (盡職治理行動)
一、 自營業務及承銷業務，投資目的為包銷部位交易或中長期投資，持有被投資公司股份達三十萬股以上者，除關注被投資公司營運狀況外，得透過出席股東會、行使投票表決權、或適當與被投資公司之經營階層對話與互動等方式行使。
二、 自營業務及承銷業務，投資目的為方向性交易、策略性交易、安定操作、興櫃買賣、被動性交易與利差交易，被投資公司股東會以電子投票進行者，以參與被投資公司股東會為主，並以電子方式行使投票表決權。
三、本公司應以環境、社會、公司治理(ESG)議題資訊，關注、分析與評估被投資公司之相關風險與機會，瞭解被投資公司之永續發展策略，並評估參與特定環境、社會、公司治理(ESG)議題相關倡議組織，共同擴大及發揮本公司對特定議題之影響力。
第四條 (揭露方式與頻率)
本公司應於本公司網站或年報揭露履行盡職治理之情形，並且每年至少更新一次。
第五條 (紀錄保存)
本公司對履行盡職治理之情形相關紀錄，包括於網站或年報揭露訊息、重大利益衝突事件、行使持股投票表決權之決策過程及投票紀錄等相關文件，應至少留存三年。但法律或法律具體授權之法規命令另以較長保存期間規定者，從其規定。
第六條 (本政策之施行)
本政策經董事會通過後施行，修正時亦同。